我们是宾馆住宿，小规模纳税人，前段时间，会计不干了，这个季度，我们自己进行申报，在报企业所得税时，发现企业成本的数据和我-问答

当前位置：问答 > 我们是宾馆住宿，小规模纳税人，前段时间，会计不干了，这个季度，我们自己进行申报，在报企业所得税时，发现企业成本的数据和我

小丹999

发表于 7天前类别：财务报表

阅读72/ 回复1

我们是宾馆住宿，小规模纳税人，前段时间，会计不干了，这个季度，我们自己进行申报，在报企业所得税时，发现企业成本的数据和我们宾馆真实情况一样，企业成本数据没错，问题是少了一部分能报销的发票，其他开的是收据，少了几个员工的个人所得税的信息，没登上去，我们是一年交一次财务报表，现在，我们这边只要在接下来的季度申报中，把几个员工信息正常填上去，员工消费注意正常要发票，再营业成本一栏少填写数据，把上个会计漏的洞给补上，在做年度财务报表的时候，没问题吧？麻烦老师指导一下

分享到：

回答

默认排序

所有回答

共1条回答

李书义视频课程 8 即将直播 2

实际上你平时将所有的费用成本现按照权责发生制入账，然后明年5.31前发票到达就是了，就不用纳税调整了，因为企业所得税是按照年度汇算清缴的，既然汇算清缴就是将你平时多交少交的进行清算，也就是平时差异了没关系，汇算清缴时候算总账就是了。关于个税问题，我认为最好不要集中几个月一块申报，那样子员工就吃亏了，，因为一个月只能扣除一个5000元和六项扣除，弄不好多缴税。

2019-10-15 07:39:59 只看该作者

我的提问我的回答