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邓钧予

发表于 7天前类别：会计实操

阅读195/ 回复1

老师好！我用用友做账，每个季度报表出来应交税费都是借方负数，我也不知哪里的问题？平时出分录是这样的，（1）借：应收账款--1000 贷;主营业务收入--884.96 贷：应交税费-销项税额-115.04 （2）借：应交税费-进项税额 50 贷：应付账款 50 （3）借：:应交税费-销项税额-115.04 贷：应交税费-进项税额 50 贷：未交增值税--65.04 （4）下月交纳时借：未交增值税--65.04 贷：银行存款--65.04 哪个环节出错吗？麻烦老师指教。我用金蝶做另一家公司就不会是借方负数，不知为啥？谢谢老师！！

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这个问题，你可以从以下线索查找。第一你看看你的应交税费总账和明细账核对一下是否一致，尤其核对余额大小和借贷方向是否一致，一般是一致的；其次是你在核对一下总账科目和报表公式余额和借贷方向是否一致，如果不一致说明报表科目选的有问题；最后如何上述都没有问题，那估计是你的报表公式有问题，比如在报表公式前是不是认为加上了“-”号等等。通过上述几个步骤，一般可查处问题所在。

2020-02-20 01:50:34 只看该作者

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