6月份新开的公司，但固定资产已在四、五年前就购买并在使用，6月份做资产负责表时固定资产栏只扣了6月当月的累计折旧，忘记扣-问答

课堂学

发表于 7天前类别：会计实操

阅读94/ 回复1

6月份新开的公司，但固定资产已在四、五年前就购买并在使用，6月份做资产负责表时固定资产栏只扣了6月当月的累计折旧，忘记扣以前年度的折旧，请问7月份资产负责表该怎么做呢？

分享到：

回答

默认排序

所有回答

共1条回答

李书义视频课程 8 即将直播 2

如果以前年度没有或少计提了折旧，应该通过“以前年度损益调整”科目进行调整，但是应该向税务作备案。调整后你的去年的未分配利润肯定有变化，，但已经结账，不可以随意修改和变更，只能2019.07报表时候调整未分配利润和相关科目的的年初数。

2019-07-18 06:32:06 只看该作者

我的提问我的回答