老师，问你个问题。我企业是小规模纳税人，2023年有几笔牵涉损益的事项需要以前年度损益调整，调整2023年的年初未分配利-问答

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宝宁

发表于 7天前类别：会计实操

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老师，问你个问题。我企业是小规模纳税人，2023年有几笔牵涉损益的事项需要以前年度损益调整，调整2023年的年初未分配利润。这样的话申报2022年度报表(截止5月31日)，需要按调整后的资产负债表报送么？2022年所得税汇算清缴数据怎么填报？麻烦老师给解答一下吧。

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您在作2022年度汇算清缴时候，在填写报表的时候，应该按照2022年度的财务报表申报，因为2022年度已经结账完毕，报表已经报出，不可能拿回来修改了，所以只能按照原样子的报表报送，当然损益类的项目如果有什么差错或差异，可以在汇算清缴时候调整，以确定真实可靠的应纳税所得额，并多退少补后，体现真实的应交企业所得税额。关于2022年所得税汇算清缴数据怎么填报？因为问题范围太大，无法一一解答，当然遇到具体问题，您可以随时提问，老师会及时回答的，谢谢。

2023-03-13 11:59:45 只看该作者

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