老师好，我司从国外进口一批钢材到保税区，委托保税区区内企业给我们做出口报关，没经过国内，直接从保税区出口的，我想咨询两个-问答

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竹苑

发表于 7天前类别：出口退税

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老师好，我司从国外进口一批钢材到保税区，委托保税区区内企业给我们做出口报关，没经过国内，直接从保税区出口的，我想咨询两个问题，1.我司进口环节不交增值税和关税，出口环节需要交吗？2，如果出口环节也不交增值税，那我如何申报企业所得税，最终能让增值税申报的收入和企业所得税申报的收入总额一致呢？客户的货款直接打给我司银行了。感谢感谢！

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欢迎提问，你的问题回答如下，仅供参考： 1.我司进口环节不交增值税和关税，出口环节需要交吗？由于你们在保税区进口和出口，进口环节由于免交增值税和关税，所以只能享受出口增值税免税，根据规定就不能享受退税的了。 2，如果出口环节也不交增值税，那我如何申报企业所得税，最终能让增值税申报的收入和企业所得税申报的收入总额一致呢？客户的货款直接打给我司银行了。感谢感谢！增值税和企业所得税是两回事，增值税免税，企业所得税未必免税，由此引发的两种税对应的收入金额不同是正常的。

2023-11-14 00:04:53 只看该作者

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