老师您好！我公司2022年度发生了增值税应税业务，未开具增值税发票，未申报缴纳增值税，2023年被税务局稽查已经补缴了2-问答

胡宏林13887728651

发表于 7天前类别：会计实操

阅读58/ 回复1

老师您好！我公司2022年度发生了增值税应税业务，未开具增值税发票，未申报缴纳增值税，2023年被税务局稽查已经补缴了2022年度增值税及附加，请问一下，2023年我们公司开具了增值税发票，为避免重复纳税，请问可以在附表一将本期开具以前年度的增值税销售额在纳税检查调整列用负数填报吗？谢谢！

分享到：

回答

默认排序

所有回答

共1条回答

李书义视频课程 8 即将直播 2

在附表一将本期开具以前年度的增值税销售额在纳税检查调整列用负数填：这样子操作说不过去，你想查补收入填报后又冲回不是等于没有发生查补收入吗。如果你们开票了也交税了，那就相当于交了2022年遗漏的税款了，这一开票收入就不应该交了，应该从应交税税款中扣除，建议您和税务商议一下，避免重复交税

2023-12-14 08:32:46 只看该作者

我的提问我的回答